目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、机关运行经费支出情况说明
八、政府采购支出情况说明
九、国有资产占用情况说明
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
第一部分部门概况
一、部门职责
主要负责全市群众文艺团队及文艺骨干、企事业单位的文艺辅导和培训，全市大型文化活动的组织、策划、演出，书画艺术交流及敦煌市非物质文化遗产的保护等工作。
二、机构设置
敦煌市文化馆成立于1952年6月，1988年在原文化馆的基础上又分设了图书馆和博物馆。1991年，市文化馆修建了建筑面积2800平方米的文化馆综合楼。2013拆建新馆，2017年至今办公地址在敦煌市公共文化综合服务中心。市文化馆属于全额财政供给正科级事业单位。
敦煌市文化馆领导班子成员，馆长李凤玲，副馆长魏彩艳、张慧杰。核定编制13个，实际现有职工12人，其中，专业技术人员11人，管理人员1人。馆下设群众文化工作室、美术摄影工作室、数字工作室、剧院工作室、非物质文化遗产保护中心、办公室等。2013年，经市政府批准，成立了正科级独立法人事业单位——敦煌市非物质文化遗产保护中心，隶属敦煌市文化体育和广播影视局管理，与市文化馆合署办公。
第二部分2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
（报表详见附件1-9）
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为460.16万元。与上年度相比,收、支总计各增加34.34万元,增加8.06%,主要原因是项目资金较上年相比有所增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计437.51万元,其中：财政拨款收入431.51万元,占98.63%；其他收入6万元,占1.37%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计453.02万元,其中：基本支出255.47万元,占56.39%；项目支出197.55万元,占43.61%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为431.51万元。与上年相比,各增加28.33万元,增长7.02%。主要原因是项目资金较上年相比有所增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款支出431.51万元,较上年决算数增加123.15万元,增长39.93%。主要原因是项目资金较上年相比有所增加。
1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为220.51万元,支出决算为405.54万元,完成年初预算的183.91%,决算数大于预算数的主要原因是国家级和省级拨付了2022中央公馆文化服务体系建设补助资金等项目资金用于文化活动、群众服务的开展。
2．社会保障和就业支出年初预算数为17.67万元,支出决算为14.33万元,完成年初预算的81.09%,决算数小于预算数的主要原因是人员工资变化，根据对比，工资较高的职工调离至其他单位，新考入的职工工资较低，社保缴纳基数低，使决算数低于预算数。
3．卫生健康支出年初预算数为24.15万元,支出决算为18.95万元,完成年初预算的78.47%,决算数小于预算数的主要原因是人员工资变化，根据对比，工资较高的职工调离至其他单位，新考入的职工工资较低，医保缴纳基数低，使决算数低于预算数。
4．农林水支出年初预算数为0万元,支出决算为1.61万元,完成年初预算的161%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算未把驻村补助预算到位。
5．住房保障支出年初预算数为13.22万元,支出决算为12.59万元,完成年初预算的95.23%,决算数小于预算数的主要原因是人员工资变化，根据对比，工资较高的职工调离至其他单位，新考入的职工工资较低，住房公积金缴纳基数低，使决算数低于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出255.47万元。其中：
人员经费209.36万元,较上年决算数增加18.62万元,增长13.2%,主要原因是人员基本工资、津贴补贴、奖金上涨。人员经费用途主要包括基本工资51.56万元，紧贴补贴43.15万元，奖金49.61万元，机关事业单位养老保险缴费13.34万元，职工基本医疗补助缴费12.11万元，公务员医疗补助缴费6.84万元，其他社会保障缴费2.32万元，住房公积金12.59万元退休费12.45万元，生活补助2.63万元，医疗费补助2.76万元。
公用经费46.11万元,较上年决算数减少0.11万元,减少0.24%,主要原因是严格按照过紧日子要求，压减办公开支。公用经费用途主要包括办公费4.84万元，印刷费0.2万元，邮电费0.4万元，差旅费1万元，委托业务费32.16万元，福利费2.71万元，工会经费1.04万元，公务用车运行维护费1.8万元，其他交通费1.96万元。
七、机关运行经费支出情况说明
2022年度本单位机关运行经费支出46.11万元,机关运行经费主要用于开支办公费4.84万元，印刷费0.2万元，邮电费0.4万元，差旅费1万元，委托业务费32.16万元，福利费2.71万元，工会经费1.04万元，公务用车运行维护费1.8万元，其他交通费1.96万元。机关运行经费较上年决算数减少0.11万元,下降0.24%,主要原因是严格按照过紧日子要求，压减办公开支。
我单位2022年度无会议相关经费。
八、政府采购支出情况说明
2022年度本单位政府采购支出合计3.59万元,其中：政府采购货物支出2.94万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.65万元。授予中小企业合同金额3.59万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额3.591万元,占政府采购支出总额的100.00%。
九、国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日,本单位共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车2辆,其他用车主要是用于文化宣传演出、送文化下乡。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本单位2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2022年度“三公”经费支出全年预算数为3.3万元,支出决算为1.8万元,决算数小于预算数的主要原因是年初预算时包含了公务用车运行维护费3万元和公务接待费0.3万元，2022年车辆使用频次较少，维修、保险、燃油费较低，且无公务接待费，使决算数小于预算数。较上年决算数增加1.03万元,上涨130.4%,主要原因是2022年文化下乡活动较2021年相对有所增长。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数。较上年决算数一样。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为3万元,支出决算为1.8万元,决算数小于预算数的主要原因是2022年车辆使用频次较少，维修、保险、燃油费较低,较上年决算数增加1.03万元,上涨130.4%,主要原因是2022年文化下乡活动较2021年相对有所增长。
其中：公务用车购置费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,决算数等于预算数，较上年决算数一样。
公务用车运行维护费全年预算数为3万元,支出决算为1.8万元,决算数小于预算数的主要原因是2022年车辆使用频次较少，维修、保险、燃油费较低,较上年决算数增加1.03万元,上涨130.4%,,主要原因是2022年文化下乡活动较2021年相对有所增长。
3.公务接待费全年预算数为0.3万元,支出决算为0万元,决算数小于预算数的主要原因是2022年严格按照市委市政府的过紧日子的要求，压减经费支出，非必要不接待。较上年决算数一样。
(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2022年度本单位因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
第四部分预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本单位对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目6个,共涉及资金176.04万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“2022年中央补助地方公共文化服务专项资金”“非遗专项”“录音棚”、“中、日、韩三国“和”字书法展览书法展”、“2022人才专项”、“2022年度全民艺术普及网络直播”、“文化馆美术馆免费开放”等8个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出176.04万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,“2022年中央补助地方公共文化服务专项资金”项目总资金为94.5347万元，“非遗专项”项目资金16万元，“录音棚”项目10万元、“书法展”项目1.5083万元，“人才专项”项目8万元，“2022年度全民艺术普及网络直播”项目10万元，“文化馆、美术馆免费开放”项目各18万元。
(二)绩效自评结果
1.绩效目标自评表
我部门在2022年度部门决算中反映“2022年中央补助地方公共文化服务专项资金”“非遗专项”“录音棚”、“中、日、韩三国“和”字书法展览书法展”、“2022人才专项”、“2022年度全民艺术普及网络直播”、“文化馆美术馆免费开放”等8个项目绩效自评结果。
①“2022年中央补助地方公共文化服务专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为94.5347万元,执行数为94.5347万元,完成预算的100%。“2022年中央补助地方公共文化服务专项资金”项目绩效目标完成情况：一是立足群众文化工作实际，依托城乡文化活动阵地，唱响主旋律，弘扬正能量，持续扩大敦煌文化宣传推广，传承弘扬敦煌文化；二是用丰富的文艺内容，多样的艺术形式，满足全市人民群众日益增长的精神文化需求，持续推进公共文化服务体系建设。发现的主要问题及原因：一是受疫情因素，个别文化活动的开展在规模上、形式上受到了一定影响，离预期效果还不够；二是文化活动开展的宣传力度上还不够强，对于文化服务产生的各项效益呈现的还不够，还需持续发力、持续加力。下一步改进措施：一是加强宣传力度；二是提高节目质量。“2022年中央补助地方公共文化服务专项资金”项目绩效自评情况：该项目资金的实施有利保障了群众文化活动的正常进行，满足和丰富了全市人民群众日益增长的精神文化需求，有利推动了我馆公共文化服务的建设和提升。
②“非遗专项”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为20万元,执行数为16万元,完成预算的80%。“非遗专项”项目绩效目标完成情况：一是保护我市非遗项目存续传承，扩大影响；二是加大了非遗日常活动的展示、推广、宣传。发现的主要问题及原因：经费投入不足。下一步改进措施：每年按照实际工作进行资金申请。“非遗专项”项目绩效自评情况：该项目的实施保障了非遗保护工作的正常进行，书籍出版扩大非遗影响力，促进文旅发展，刺激文化消费；项目申报弘扬当地民间文化，增强了非遗的存续和发展。
③“录音棚”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为29.35万元,2022年执行数为10万元（2021年执行数为20万元）,完成预算的102.2%。项目绩效目标完成情况：建设一个集专业音频包装、语音录制、音乐创作制作、音频编辑、影视配音等多功能的专业录音棚。发现的主要问题及原因：一是存在进一步改造提升空间；二是电子产品及设备在后期需要不断更新维护。下一步改进措施：在后期能够得到稳定财政资金支持，以保障录音棚提高公共文化的服务效能。“录音棚”项目绩效自评情况：为广大人民群众提供极具便利的录音场所，有力提高群众的幸福感、满足感，丰富群众的精神文化生活。促进相关文化产业的发展，提高公共文化数字化的服务效能，强化文化传承和保护，有利提高敦煌文化发展。
④“中、日、韩三国‘和’字书法展览书法展”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1.5083万元,执行数为1.5083万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是征集中、日、韩三国艺术家以“和”为主题进行创作的艺术作品，对作品进行装裱，根据作品数量及拟展览效果合理安排展览场地，完美呈现展览效果；二是宣传、弘扬中华文化，提升敦煌的城市形象，丰富敦煌文化生活有非常积极的意义。发现的主要问题及原因：一是展览场地分散；二是宣传力度不足；三是展览需要学术力量的加持。下一步改进措施：一是建议省市多举办此类展览，此类展览的举办多作为定期展览呈现；二是加大对此类展览的财政投资，建立展览交流专项基金。“中、日、韩三国‘和’字书法展览书法展”项目绩效自评情况：举办中日韩三国“和”字美术展览，充分展现了中华民族历史悠久的“和”文化，提高了民族文化形象。展览汇聚了中、日、韩三国书法家的书法作品50余件及不同年龄段作者书写的100余种“和”字作品，作品主要来自日本北九州、韩国顺天、中国绍兴及敦煌等市。本次书法展是继2021年东亚文化之都·中国敦煌活动年”系列活动之后的又一重要文化交流活动。
⑤“2022人才专项”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为8万元,执行数为8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：文化志愿者以群众文化活动、舞蹈、器乐、声乐、戏剧、曲艺创作辅导等服务为主，拟派到全区各乡镇、社区开展文化服务工作，大力开展公共文化活动，为我市精神文明建设做贡献。发现的主要问题及原因：一是人才培养、使用机制不健全；二是各门类领军人才少、优秀人才流失。三是文化管理人才力量亟待加强和提高。下一步改进措施：一是多举办业务知识培训，提高文化人才的业务能力；二是为我县选派帮扶或专项培养文艺创作、表演专业方面的文艺人才，进一步丰富我市文化人才力量。2022人才专项”项目绩效自评情况：举办2022年冬季公益培训班（敦煌舞、敦煌曲子戏演员、敦煌曲子戏演奏员、敦煌剪纸）、“敦煌市喜迎二十大·唱响民族风”歌曲培训班、“喜迎二十大·舞动民族风”民族舞蹈培训班、舞台设备技术培训会等共11期57天135场次，惠及群众1400余人；深入敦煌三中、南街小学、北街社区（群艺演唱队）、月牙泉公司等乡镇、社区、企业开展一对一、面对面的基层文艺辅导50余次，惠及群众2000余人次；开展书法、舞蹈等网络教学微课堂6期，2800余人次，起到不可忽视的社会效益。
⑥“2022年度全民艺术普及网络直播”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：支付全民艺术普及相关直录播工作经费共计10万元，全年按计划实施经费支付，100%安排支付。发现的主要问题及原因：经费投入不足。下一步改进措施：一是创新工作方式，加快资金支出进度。应加强预算管理，提高预算编制科学性和精细化，强化支出责任，科学安排各项支出，提高预算编制绩效，提高财政资金使用效益；二是完善专项资金使用机制，进一步做好专项资金统筹使用。充分发挥专项资金的使用绩效，避免形成资金沉淀。“2022年度全民艺术普及网络直播”项目绩效自评情况：该项目实施丰富了群众公共文化活动，以大家喜闻乐见的网络春晚、戏曲展演的演出形式，不仅为艺术爱好者提供了平台，还丰富了群众文化生活，为我市精神文明建设做贡献。
⑦“文化馆免费开放”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为18万元,执行数为18万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：我馆现内设飞天剧院、百姓剧场、老年人活动室等15个群众文化活动阵地，目前已全部向公众免费开放。进一步推进了市文化馆免费开放工作及公益服务的职能，获得群众交口称赞。发现的主要问题及原因：我馆在专项资金的使用建设领域未发现有突出问题。下一步改进措施：进一步加强廉政建设，完善各项规章制度，增强干部职工法律意识，积极履行工作职责，严肃财经纪律，确保各项工作能够合理合法顺利开展，为实现全民健身提供坚实保障。“文化馆免费开放”项目绩效自评情况：敦煌市文化馆免费开放为实施公益文化活动，保障人民群众基本文化权益，全面实施免费开放提供了硬件必要的保障，提升了文化馆的公众服务意识，设施设备完全融入到了老百姓的文化生活中。
⑧“美术馆免费开放”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为18万元,执行数为18万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：我馆全年组织举办了丝路古郡·光耀千年”敦煌文化主题摄影展、同心和睦——世居甘肃的十个少数民族风情摄影展、2021东亚文化之都国际书法邀请展暨对话千年——敦煌·绍兴书法交流展、东亚文化之都国际青少年书画作品敦煌邀请展、“埙篪相和 燮和天下”——东亚文化之都中、日、韩三国“和”字书法展、看我家乡非遗主题展、虔心出蜀·朝觐敦煌——曲云个人绘画作品展等展览10期190余天，惠及群众28000余人次，并通过文化馆微信公众号、抖音等平台分期进行线上展出，截至目前线上发布30余期次。发现的主要问题及原因：我馆在专项资金的使用建设领域未发现有突出问题。下一步改进措施：在今后的工作当中，我们将进一步加强廉政建设，完善各项规章制度，增强干部职工法律意识，积极履行工作职责，严肃财经纪律，确保各项工作能够合理合法顺利开展，为实现全民健身提供坚实保障。“美术馆免费开放”项目绩效自评情况：敦煌市美术馆全面实施免费开放，面向群众，面向基层，实施公益文化服务，保障人民群众基本文化权益，大力开展公共文化活动，为我市精神文明建设做贡献。
(三)部门绩效评价结果
我部门在2022年度部门决算中反映“2022年中央补助地方公共文化服务专项资金”“非遗专项”“录音棚”“中、日、韩三国“和”字书法展览书法展”“2022人才专项”“2022年度全民艺术普及网络直播”“文化馆美术馆免费开放”等8个项目自评报告及自评表,详见附件10-25。
第五部分名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件1：收入支出决算总表
附件2：收入决算表
附件3：支出决算表
附件4：财政拨款收入支出决算总表
附件5：一般公共预算财政拨款支出决算表
附件6：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
附件7：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
附件8：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
附件9：财政拨款“三公”经费支出决算表
附件10：“2022年中央补助地方公共文化服务专项资金”自评报告
附件11：“2022年中央补助地方公共文化服务专项资金”自评表
附件12：“非遗专项”自评报告
附件13：“非遗专项”自评表
附件14：“录音棚”自评报告
附件15：“录音棚”自评表
附件16：“中、日、韩三国“和”字书法展览书法展”自评报告
附件17：“中、日、韩三国“和”字书法展览书法展”自评表
附件18 ：“2022人才专项”自评报告
附件19：“2022人才专项”自评表
附件20：“2022年度全民艺术普及网络直播”自评报告
附件21：“2022年度全民艺术普及网络直播”自评表
附件22：“文化馆免费开放”自评报告
附件23：“文化馆免费开放”自评表
附件24：“美术馆免费开放”自评报告
附件25：“美术馆免费开放”自评表
附件1-9
附件10：关于2022年度《甘肃省财政厅关于提前下达2022年中央公共文化服务体系建设补助资金》的自评报告
附件11：“2022年中央补助地方公共文化服务专项资金”自评表
附件12：2022年度非遗保护专项资金项目绩效自评报告
附件13：“非遗专项”自评表附件14：“录音棚”自评报告
附件15：“录音棚”自评表
附件16：“中、日、韩三国“和”字书法展览书法展”自评报告
附件17：“中、日、韩三国“和”字书法展览书法展”自评表
附件18：“2022人才专项”自评报告
附件19：“2022人才专项”自评表
附件20：2022年度全民艺术普及网络直播项目绩效自评报告
附件21：2022年度全民艺术普及网络直播项目绩效自评表
附件22：文化馆免费开放自评报告
附件22：文化馆免费开放自评报告
附件24：美术馆免费开放自评报告
附件25：美术馆免费开放自评表
敦煌市文化馆
2023年9月15日